摩登大道再启卖楼计划高新技术企业资格可能不保

摩登大道8月7日晚公告称，拟将位于广州市黄埔区科学城光谱中路23号相关土地使用权及地上建筑物等资产(简称“标的资产”)出售给文化发展公司，标的资产转让价格总额为9.75亿元(含增值税)。公司称，出售资产是为了加强资源配置，提高资源使用效率，促进主营业务更好地发展。本次交易可能造成公司高新技术产品的收入占比低于60%，从而导致公司失去高新技术企业资格。

二度卖楼

标的资产系摩登大道的总部大厦，曾于去年10月计划出售，后由于总部大厦不动产权属证件尚未办理完成，核心交割条件短时间内暂无法满足。2018年11月13日，终止了总部大楼相关资产的交易事宜。

摩登大道本次出售做足了准备。公告显示，截至2019年7月31日，标的资产账面原值共计8.18亿元，账面净值共计7.78亿元。标的资产所占地块的土地使用权面积为19280平方米，已取得国有土地使用权证；标的资产地上建筑预测建筑面积合计为4.94万平方米，地下建筑预测面积为21641平方米(包括人防工程面积)；标的资产的房地产权证正在办理。

公司已将标的资产所涉在建工程抵押给广州银行股份有限公司广州天河支行，获得广州天河支行提供的贷款本金4亿元。截至协议签订之日，贷款本金余额为2.75亿元。根据评估报告，截至评估基准日2019年7月31日，摩登大道持有的位于广州市黄埔区科学城光谱中路23号房地产评估值为9.75亿元，评估增值1.97亿元，增值率为25.33%。

买方文化发展公司成立于2005年2月，经营范围包括棋牌服务；健身服务；体育组织；运动场馆服务(游泳馆除外)；房屋租赁等。文化发展公司的实控人为广州经济技术开发区管委会。

摩登大道表示，本次交易完成后，将有利于进一步盘活公司现有资产，提高资产使用效率，保证公司资金积极用于生产经营活动；符合公司整体发展战略的需要，有利于公司优化资产结构，实现股东利益最大化。本次交易预计实现利润约1000万-3000万元。本次交易尚需经股东大会审批，能否计入本年度利润尚存在不确定性。此外，本次交易可能造成公司高新技术产品的收入占比低于60%，从而导致公司失去高新技术企业资格。

股份回购暂未完成

2018年，摩登大道实现营业收入15.62亿元，同比上升69.56%；归属于上市公司股东的净利润2785.47万元，同比下降79.32%。今年一季度，公司业绩仍未明显改善，实现营收4.22亿元，同比增长28.28%；净利润为3755.93万元，同比增长仅0.40%。

摩登大道的回购计划未能及时兑现。公司于2018年9月17日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》，拟回购资金总额不低于0.75亿元且不超过1.5亿元，回购价格不超过15.5元/股。回购的股份将用于员工持股计划或股权激励计划或减少注册资本，期限自2018年第二次临时股东大会通过回购股份预案之日起12个月。截至今年4月，公司表示尚未回购股份。持有公司3.29%股权的李恩平提议终止回购公司股份。李恩平称，公司2018年度主营业务大幅增长，预计运营资金需求将扩大，若继续推进回购事宜，预计对公司的资金安排、使用及业务发展造成一定影响。终止实施回购公司股份事宜，有利于公司更好地规划资金的长期用途。

不过，终止回购议案未获得股东大会通过。值得注意的是，距离回购截至时间日益临近，摩登大道暂未完成回购。公司在6月份的年报问询函回复中称，将结合二级市场股价、公司财务状况和经营状况等因素，合理安排资金。

（文章来源：中国证券报）